An Craninckx Nico Lodewijks Bart De Vos Diane Discart Yannick Heyligen Els Heremans Heidi Van der Elst Hans Van Hyfte Elke Wollants Peggy Du Tré Vincent Van Opstal Nico Lodewijks Bart De Vos Diane Discart Yannick Heyligen Els Heremans Heidi Van der Elst Hans Van Hyfte Elke Wollants Peggy Du Tré Vincent Van Opstal Diane Discart Nico Lodewijks Vincent Van Opstal Peggy Du Tré Bart De Vos Elke Wollants Hans Van Hyfte Yannick Heyligen Els Heremans Heidi Van der Elst aantal voorstanders: 10 , aantal onthouders: 0 , aantal tegenstanders: 0 Goedgekeurd
Enig artikel:
De raad van bestuur keurt de notulen van de vergadering van 4 mei 2023 goed.
An Craninckx Nico Lodewijks Bart De Vos Diane Discart Yannick Heyligen Els Heremans Heidi Van der Elst Brent Gomand Hans Van Hyfte Elke Wollants Peggy Du Tré Vincent Van Opstal Nico Lodewijks Bart De Vos Diane Discart Yannick Heyligen Els Heremans Heidi Van der Elst Brent Gomand Hans Van Hyfte Elke Wollants Peggy Du Tré Vincent Van Opstal Els Heremans Hans Van Hyfte Peggy Du Tré Nico Lodewijks Vincent Van Opstal Brent Gomand Elke Wollants Bart De Vos Yannick Heyligen Heidi Van der Elst Diane Discart aantal voorstanders: 11 , aantal onthouders: 0 , aantal tegenstanders: 0 Goedgekeurd
Artikel 1:
De jaarrekening 2022 van het Autonoom Gemeentebedrijf Rotselaar, wordt vastgesteld.
Artikel 2:
Dit besluit wordt, samen met de bijlagen, aan de toezichthoudende overheid overgemaakt.
Artikel 3 :
Onderhavig verslag wordt ter kennis gebracht aan de gemeenteraad :
VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR OVER HET BOEKJAAR VAN 01/01/2022 TOT 31/12/2022
IDENTIFICATIEGEGEVENS
Autonoom Gemeentebedrijf Rotselaar
Provinciebaan 20
3110 Rotselaar
BE 0865.782.903
INHOUDSOPGAVE
I. Commentaar op enkele punten van de jaarrekening
1. Materiële en immateriële vaste activa
2. Liquide middelen en geldbeleggingen
3. Eigen vermogen
4. Schulden
5. Bedrijfsresultaat
II. Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum.
III. Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden.
IV. Werkzaamheden op gebied van onderzoek en ontwikkeling.
V. Bijkantoren van de vennootschap.
VI. Alarmprocedure bij opmerkelijke verliezen.
VII. Voorstel van de resultaatverdeling.
VIII. Uitzonderlijke werkzaamheden en bijzondere opdrachten van de commissaris verricht door vennootschappen waar de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband mee heeft.
IX. Diverse
Geachte,
Hiermede brengen wij U verslag uit over het ontwerp van jaarrekening over boekjaar 2022, met een balanstotaal van € 13.873.257,14 en een te bestemmen winst van het boekjaar van € 34.433,81.
I. Commentaar op enkele punten van de jaarrekening
1. De vaste activa
De netto boekwaarde van de vaste activa bedraagt € 13.231.427,65. Binnen deze post vinden we voornamelijk de netto boekwaarde (=initiële waarde verminderd met de afschrijvingen) terug van het gebouw ‘Sportoase Ter Heide’, de erfpacht van het administratief centrum en het recht van opstal van de MENA.
Het totale investeringsbedrag van 2022 bedroeg € 401.821,91.
2. De vlottende activa
De vlottende activa bestaan uit de voorraden, te ontvangen vorderingen, overlopende rekeningen en de liquide middelen.
De voorraden betreft een ‘ijzeren voorraad’ (€ 2.505,60) waarbij jaarlijks hetzelfde voorraadniveau wordt gehanteerd. De vorderingen op ten hoogste een jaar (€ 148.821,57) betreffen de openstaande handelsvorderingen (€ 103.962,59) waarvan de openstaande klanten € 102.373,59 bedragen. De overige vorderingen (€ 44.858,98) bestaan voornamelijk uit nog te ontvangen prijssubsidie van de gemeente (€ 30.336,64).
De liquide middelen per 31/12/2022 bedragen € 486.620,13.
3. Eigen vermogen
Het eigen vermogen is positief en bestaat uit een onbeschikbare inbreng van € 250.000,00, een statutaire onbeschikbare reserve (€ 25.000,00), een overgedragen resultaat (€ 277.105,05) en een kapitaalsubsidie van € 104.424,48.
4. Schulden
De schulden (€ 13.181.919,45) bestaan uit schulden op meer dan één jaar (€ 11.943.324,27) en schulden op ten hoogste één jaar (€ 1.187.264,66). De schulden op meer dan één jaar bestaan uit schulden aan kredietinstellingen (€ 53.231,70) en de schulden aan de gemeente voor € 11.890.092,57.
De schulden op ten hoogste één jaar bestaan voornamelijk uit de korte termijnschuld van de leningen (€ 601.194,24), de leveranciersschulden (€ 149.489,79), schulden met betrekking op belastingen (€ 6.828,26) en de overige schulden voor € 415.461,57. Deze overige schulden bevatten voornamelijk de correctie op de nieuwe aangegane lening bij de gemeente (€ 378.176,26).
5. Bedrijfsresultaat
De winst over boekjaar 2022 bedraagt € 34.433,81. Samen met de overgedragen winst van 2021 ( € 277.105,05) komen we op een “Te bestemmen winst” eind 2022 van € 311.538,86.
II. Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum.
De veronderstellingen die gehanteerd worden bij de waardering van de financiële en niet-financiële activa op de balansdatum geven de informatie zoals die op 31 december 2022 beschikbaar was op voorzichtige, redelijke en onderbouwde wijze weer.
Niettegenstaande de oorlog in Oekraïne en de nasleep van de Covid-crisis, resulteert in een bovengemiddelde onzekerheid in de economische prognose, is het bestuursorgaan van oordeel dat voldoende maatregelen werden genomen om de negatieve impact ervan zoveel als mogelijk in te perken. Het bestuursorgaan wijst hierbij op de mogelijke financiële risico's als gevolg van de uitzonderlijke omstandigheden waarmee de onderneming geconfronteerd wordt.
III. Omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden.
Er hebben zich geen belangrijke omstandigheden na balansdatum voorgedaan.
IV. Werkzaamheden op het gebied van onderzoek en ontwikkeling.
Er zijn geen kosten gemaakt op het gebied van onderzoek en ontwikkeling.
V. Bijkantoren van de vennootschap.
De vennootschap heeft geen bijkantoren.
VI. Alarmprocedure.
Bij de afsluiting van de rekening 2022 is het eigen vermogen (€ 656.529,53) groter dan de inbreng buiten kapitaal ten bedrage van € 250.000,00.
VII. Voorstel van de resultaatverdeling
De winst over boekjaar 2022 bedraagt € 34.433,81. Samen met de overgedragen winst van 2021 ( € 277.105,05) komen we op een “Te bestemmen winst” eind 2022 van € 311.538,86 en wordt als volgt verwerkt:
• Toekennen van een dividend van € 34.433,81 aan de gemeente
• Overgedragen naar volgend boekjaar voor een bedrag van € 277.105,05
VIII. Uitzonderlijke werkzaamheden en bijzondere opdrachten van de commissaris en prestaties verricht door vennootschappen waar de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband mee heeft
Vennootschappen waarmee de commissaris een beroepsmatig samenwerkingsverband heeft, hebben geen diensten verricht.
IX. Diverse
De vennootschap maakt geen gebruik van financiële instrumenten om risico’s in te dekken.
De risico’s en onzekerheden eigen aan de sector en aan de activiteiten van de vennootschap, worden volgens de raad van bestuur door de deskundigheid en de ervaring van het team van gemotiveerde medewerkers in voldoende mate onderkend en afgezekerd om te vermijden dat een eventuele negatieve impact daarvan een doorslaggevende invloed zou hebben op het resultaat van de vennootschap.
Wij verzoeken U dan de jaarrekening, zoals ze U voorgelegd werd, en de resultaatsbestemming, zoals hier voorgesteld, te willen goedkeuren.
Wij verzoeken de commissaris verslag uit te brengen over deze jaarrekening 2022.
Wij verzoeken de gemeenteraad, na goedkeuring van de rekening, kwijting te verlenen aan de bestuurders en de commissaris.
Rotselaar, 26/06/2023
Bart De Vos
Voorzitter